京灵财税-京灵财税(北京)有限公司官网 小强财艺 舅妈坚持300%缴纳社保,理由是退休养老金能超5000元,是真的吗?

舅妈坚持300%缴纳社保,理由是退休养老金能超5000元,是真的吗?

每次谈到养老金问题,不少退休人员总是抱怨自己的养老金太低,每月才有1000多元的养老金。作为国家给予老百姓的最大福利,职工退休养老金的平均替代率达到了60%,机关事业单位退休人员养老金替代率已经达到了80左右的水平,和世界其他国家相比,我国的养老金待遇已经算是非常高了。

我国养老金的计发原则是“多缴多得长缴多得”,缴费越多,缴费时间越长,退休养老金就会越高。

抱怨养老金低的人,要从自身找原因。其实很简单,从其个人养老金账户金额来看,就能大致看出此人退休后的养老金水平。

这些养老金低的人,退休时的个人账户基本上都在50000元左右,如果不考虑利息因素,个人缴费估计也就是3万多块钱,按照15年的社保缴费年限,平均每年缴费也就是2000多块钱,分摊到每月,每月缴费也只有200多块钱,个人养老保险缴费比例是工资的8%,退休前的月工资大概就是2000多元,不足3000元,把养老金和在职岗位的工资相比,1000多块的养老金水平,其实并不低,养老金的替代率少说也能达到50%以上。

因此,我们看某人的养老金水平怎么样,要和其退休前的工资进行对比,这样才能得出比较客观公正的结论,而不是拿个人的养老金与其他人的养老金相比,个人养老金的高低,是与退休前的缴费水平和缴费年限挂钩的,与其他人对比养老金没有实际意义。

不过,养老金是大部分退休人员的唯一经济来源,养老金的高低,直接影响着老人退休后的幸福生活。现在已经有越来越多的人认识到社保的重要性,越来越多的人参加了职工社保。

根据人社部的数据,职工社保缴费人数已经达到了4.5亿人,近1.3亿人正在享受养老金待遇,平均养老金已经超过了3000元。

当然了,在4.5亿的参保人员中,并不全是在职员工参保,其中大约有7000万人是以灵活就业身份参保的,他们退休后,享受着与职工退休一样的养老待遇。

我的舅妈属于个体工商户,这些年的摸爬滚打,让舅妈攒了不少钱,随着年龄的增大,舅妈开始担心自己的今后养老问题,早年忙于生意,也没有缴纳社保,如今40岁了,有了缴纳社保的打算。

舅妈明白,现在退休的人,养老金有高有低,低的不足2000元,高的可以达到10000元,差别巨大。她在盘算着,自己如何缴费,退休后才能拿到理想的养老金。

在打算缴纳社保前,舅妈刻意去了一趟社保局,询问个人如何缴纳社保费养老金才能比较高。在得到相应的解释后,舅妈决定选择最高的300%的缴费档次。她说,反正这些年有一定的积蓄,加上现在自己身体还不错,还能继续做生意,现在缴费高点,经济方面还是可以承受的,退休后每月的养老金能超过5000元,很快就能赚回本钱,那个时候就不用靠孩子养老了,自己的养老金就能解决自己的养老问题了。

舅妈的想法确实不错,如今已经年过40岁的她,缴费15年后,正好55周岁,是女性灵活就业身份缴纳社保的法定退休年龄。那么,像舅妈这种情况,按照300%档次缴费,15年后,养老金能否超过5000元呢?

下面由【京灵财税】做具体分析:

养老金差距大的原因

养老金的计算包括两部分:基础养老金和个人账户养老金。如果在职时有视同缴费年限,退休时还会增发过渡性养老金。

像舅妈这样的灵活就业者,从来没有在单位上过班,不符合过渡性养老金的增发条件,所以退休时只有基础养老金和个人账户养老金。

基础养老金=养老金计发基数×(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%。

个人账户养老金=个人账户养老金存储额÷计发月数。

从养老金的计算公式可以看出,养老金差距大的原因,主要有以下几个方面:

一是养老金计发基数。养老金计发基数采用的是当地城镇就业人员的社平工资,每年由当地社保局公布,养老金计发基数越大,养老金就越高,反之,养老金就会越低。

二是本人平均缴费指数。缴费指数是个人缴费基数除以历年企业职工养老保险费来计算。如果是灵活就业人员,缴费指数就是个人选择的缴费档次,档次越高,养老金就越高。

三是缴费年限。养老保险的最低缴费年限是15年,缴费年限越长,养老金就越高。

四是个人养老金账户存储额。这不是一个单独影响因素,个人缴费的高低与缴费年限,直接影响存储额。此外,利息因素也不能忽视,经验告诉我们,个人养老金账户总额中,至少有三分之一的金额是利息。

五是计发月数。计发月数是国家统一规定的,个人没有办法进行选择。50岁退休,计发月数195,55岁退休,计发月数是170,60岁退休,计发月数是139。

以上5个因素,直接决定了退休人员的养老金的高低,其中与个人因素关系最为密切的还是缴费档次和缴费年限。

300%档次缴费,养老金能超5000元吗?

具体能不能超过5000元,完全可以推演一下。

根据2021年的各地养老金缴费基数来看,7000元左右的缴费基数很多。假设舅妈开始的缴费基数设定为7000元,缴费15年,300%档次缴费,忽略缴费基数上涨因素。

舅妈退休的基本养老金=基础养老金+个人账户养老金。

首先,计算基础养老金。

养老金计发基数是7000元,舅妈300%档次缴费,本人平均缴费指数为3。

基础养老金=7000×(1+3)÷2×15×1%=2100元。

其次,计算个人账户养老金。

灵活就业人员的缴费比例是20%,300%档次缴费,缴费基数为21000元,每月需要缴费4200元,每年缴费5.04万元,其中所交费用的40%计入个人养老金账户,每年计入20160元。

如果认为缴费15年后,直接用20160元乘以15年,得出个人账户总金额30.24万元,那就大错特错了。因为,在计算个人账户养老金的时候,利息是一个不可以忽视的因素。

2016年起,个人养老金账户利率发生调整,记账利率非常高。2016年到2021年的记账利率分别是8.31%、7.12%、8.29%、7.61%、6.04%、6.69%。

以上数据充分说明,个人养老金账户的收益要远远高于银行存款的收益,加上个人养老金账户总额不算少,利息收入是非常可观的。

舅妈个人养老金账户每年都会存入20160元,如果今后每年的记账利率可以达到6%,那么15年后,舅妈的个人养老金账户存储额大约是47万元,其中利息有17万之多。

个人账户养老金=470000÷170=2765元。

第三,计算基本养老金。

基本养老金=2100+2765=4865元。

虽然计算结果不足5000元,但是计算过程中有些因素没有考虑,比如养老金缴费基数每年都会涨,退休养老金计发基数也会提高,个人账户存储额也一定比47万高。所以,舅妈说300%档次缴费,养老金能超5000元还是有一定道理的,综合考虑各种因素,超过5000元的可能性是非常大的。

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