京灵财税-京灵财税(北京)有限公司官网 智融聊管理 同一个公司两个账户之间,转账备注写什么?如何处理?

同一个公司两个账户之间,转账备注写什么?如何处理?

同一个公司两个账户之间转账可以写转款、内部往来和备用金等。一般情况下,同一个公司有多个银行账户是正常的,尤其是有银行贷款的企业,贷款银行会要求申请贷款的企业开立银行账户,用以办理银行贷款的放贷、收贷和收取贷款利息等相关的结算账户。

同一个公司两个账户之间转账的业务比较普遍,且可以到当地银行柜台直接办理转账,也有通过网上银行办理转账等多种转账方式,企业在两个账户之间进行转账的备注写什么,会根据转账业务的实际情况进行填写,但多数情况下,会在转账备注或用途上标注转款、内部往来等内容,并进行相应的会计处理。

一、同一个公司两个账户之间的转账业务,转出银行一般不会有什么限制,毕竟是企业的资金;但有存款要求的贷款银行,转出时会有一点麻烦,会采用各种方式让企业的资金多停留几天。但是,银行会根据企业账户的资金来源,确定资金的转出用途。

如果公司账户的资金是企业收到的结算货款等相关方面的资金,从一个账户转至另外一个账户是可以在转出银行凭证上标注“转款”即可,就可以将资金从一个账户转至公司的另外一个银行账户。

而如果公司账户的资金是企业收到的银行贷款,那么,贷款银行一般不会允许公司将银行贷款转到企业另外一个账户。这种情况下,公司取得的银行贷款,只能按照贷款合同中约定的贷款资金用途进行付款转账,不能转账到公司另外一个账户。

二、同一个公司两个账户之间之间转账业务的会计处理。两个账户之间进行银行转账时,无论在资金银行转账备注和用途上标注“转款”或“内部往来”等,都需要进行账务处理,并附相关的原始凭据。

比如,两个银行账户之间转账时,在银行转账凭证上标注“内部往来”时,需要在企业财务部门设计的内部表单上,填上收款单位和付款单位名称、转账日期、转账金额、经办人签章,以及财务部门领导的签字等。

应该说,尽管是公司内部两个账户之间的资金转账,在进行会计处理时,还需要将相关的原始凭证等相关资料准备齐全后,方可以进行账务处理。这样才能保障两个银行账户的发生额和余额准确,便于银行账户的核对和账务处理。

企业在两个银行账户转账时的会计处理:借记“银行存款——XX行账户”,贷记“银行存款——XX行账户”,同时附相关的原始凭证。

总之,同一个公司两个账户之间转账在备注和资金用途上,可以写转款、内部往来和备用金等,但不要写货款。现实中,同一个公司有多个银行账户是正常的,尤其是有银行贷款的企业。企业在两个银行账户之间转账,在进行会计处理时,要附银行转款凭单和内部自制的原始凭证。

我是京灵财税平台,欢迎持续关注财经话题。

本文来自网络,不代表京灵财税-京灵财税(北京)有限公司官网立场,转载请注明出处:https://www.jdpal.cn/27189.html

作者: 智融聊管理

上一篇
下一篇

发表回复

返回顶部
首页
节税案例
税务筹划
联系我们