对公账户能随便取钱吗?

对公账户是不能随便取钱的。对公账户的资金只能用于企业日常生产经营的资金支取,且在符合真实业务背景的前提下,才可以用企业银行账户对实际发生的经济业务进行收支,比如企业给员工发放工资等业务行为,是可以用对公账户支取的。

我们知道,对公账户分为基本账户和一般账户,基本账户也是企业的基本存款账户,是企业办理转账结算和现金支取的主办账户,企业日常生产经营资金收付、工资、奖金和现金支取等都是通过基本账户办理。企业只能办理一个存款基本账户。

而一般账户是企业因借款或其他结算业务的需要,企业在基本账户开户银行之外的银行开立的银行结算账户。一般账户只能办理存款和转账业务,但不能办理现金的支取业务。

现阶段,银行对企业现金取现的相关规定很严格,尤其是每日单笔取现的额度和累计取现的额度,均需要根据企业使用现金结算的业务量来匹配相关取现额度。比如,在企业常用的工资、1000元以下的零星采购和备用金之外,还可以提供企业与个人之间的采购或服务协议,这类采购协议一般包括企业在个人手中收购的农副产品、药材、砂石、矿产品,以及各种劳务服务等。

举个例子,一家生猪屠宰加工企业,因该企业没有生猪养殖系统,那么生产加工所需要的生猪全部向个人的养殖场收购,并由生猪屠宰企业给个人开具毛猪收购发票,完成内部结算程序后将采购款支付给个人(个人的银行账户)。当地的银行,根据企业年度的生产经营规模给企业核定取现的额度,以及企业与个人签订的采购合同,允许企业每天将采购款支付到个人的银行账户上。现实中,这类采购付现的金额很大,几十万、上百万不等,当然经营规模更大企业的付现的金额也会更大。

前面我们提到了,对公账户的资金是不能随便取现的。按照《人民币银行结算结算管理办法》的相关规定,存款人日常经营活动的资金支付及其工资、奖金和现金的支取,只能通过基本账户办理;另外,银行系统对企业的取现业务进行了监管,每笔支出都要有合理的支取用途,尤其是大额支出,超过一定数量的取现金额,银行是需要企业提供相关的资料来证明的,同时,如果企业在银行的取现金额超过5万元或更大额度,那么需要企业提前一天与银行预约取现,并需要在办理业务时进行登记。

尤其是央行下发的《中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知》的规定,进一步强化和规范了大额现金支取的政策要求。

总之,对公账户是不能随便取钱的,企业从对公账户提取现金时,只能通过企业的基本存款账户,并且只能是对个人结算的业务才可以支取现金(业务真实的前提下),如果企业对公账户支取现金的金额较大,还需要到银行预约并在办理业务时进行登记。

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作者: 智融聊管理

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